اپنے آسٹریلین ٹیکس ریٹرن میں مہارت حاصل کرنا (ABN اور TFN): طلباء اور کاروباری افراد کے لیے ایک گائیڈ

آسٹریلیا میں ٹیکس کا وقت مشکل محسوس کر سکتا ہے، چاہے آپ نصابی کتب کا جادو لگا رہے ہوں یا ایک بڑھتی ہوئی کاروباری سلطنت بنا رہے ہوں۔ لیکن اپنی ذمہ داریوں اور ممکنہ کٹوتیوں کو سمجھنا آپ کو اہم وقت اور پیسہ بچا سکتا ہے۔ ایمس گروپ میں، ہم طلباء اور کاروباری افراد کے لیے ٹیکس فائل نمبرز (TFNs)، آسٹریلین بزنس نمبرز (ABNs) اور اس کے درمیان موجود ہر چیز کی دنیا میں تشریف لے جانے کے لیے یہاں موجود ہیں۔

TFN، ABN، یا دونوں؟ اپنی ٹیکس شناخت کو سمجھنا

کٹوتیوں میں غوطہ لگانے سے پہلے، آسٹریلیا میں اپنی ٹیکس شناخت کو سمجھنا بہت ضروری ہے:

• ٹیکس فائل نمبر (TFN): آسٹریلیائی ٹیکس سسٹم کے لیے یہ آپ کا ذاتی شناختی نمبر ہے۔ اگر آپ ملازم ہیں (جزوقتی یا آرام دہ بھی) یا واحد تاجر ہیں، تو آپ اپنے ذاتی انکم ٹیکس ریٹرن کے لیے اپنا TFN استعمال کریں گے۔
• آسٹریلوی بزنس نمبر (ABN): ایک ABN آپ کے کاروبار کی شناخت حکومت اور دیگر کاروباروں سے کرتا ہے۔ اگر آپ واحد تاجر کے طور پر کام کر رہے ہیں، تو آپ انکم ٹیکس کے لیے اپنا ذاتی TFN استعمال کریں گے، لیکن آپ کو انوائسنگ، GST رجسٹریشن (اگر قابل اطلاق ہو) اور دیگر کاروباری معاملات کے لیے ABN کی ضرورت ہوگی۔ کمپنیوں، شراکت داریوں اور ٹرسٹوں کو عام طور پر اپنے الگ الگ ABN اور TFN کی ضرورت ہوگی۔

اہم ٹیک وے: آپ TFN کی جگہ ABN استعمال نہیں کر سکتے، یا اس کے برعکس۔ وہ مختلف مقاصد کو پورا کرتے ہیں، لیکن اکثر مل کر کام کرتے ہیں، خاص طور پر واحد تاجروں کے لیے۔

طلباء کے لیے ٹیکس کی کٹوتیاں: اپنے مطالعے کو بہتر بنانا

ایک طالب علم کے طور پر، آپ جو دعویٰ کر سکتے ہیں اس سے آپ حیران ہو سکتے ہیں۔ کٹوتیوں کا سنہری اصول یہ ہے کہ خرچ ہونا ضروری ہے۔ براہ راست آپ کی آمدنی حاصل کرنے سے متعلق ہے۔. طلباء کے لیے، اس کا اکثر مطلب ہوتا ہے "خود تعلیم کے اخراجات" جو براہ راست آپ کے لیے مہارت یا علم کو بہتر بناتے ہیں۔ موجودہ ملازمت، یا آپ کی آمدنی میں اضافے کا امکان ہے۔ موجودہ روزگار

عام طلباء کی کٹوتیاں (جب آپ کی موجودہ ملازمت سے متعلق ہیں):

• خود تعلیم کے اخراجات:
  • کورس/ٹیوشن فیس: (HECS/HELP کی ادائیگیوں کو چھوڑ کر)۔
  • نصابی کتابیں، اسٹیشنری، پیشہ ورانہ روزنامے
  • طلباء کی خدمت، سہولت، اور یونین فیس۔
  • سامان کی قدر میں کمی اور مرمت: لیپ ٹاپ، کمپیوٹر، پرنٹرز، اور دوسرے ٹولز کے بارے میں سوچیں جو آپ اپنے مطالعہ کے لیے استعمال کرتے ہیں براہ راست آپ کے کام سے متعلق ہیں۔
  • انٹرنیٹ کے بل: حصہ براہ راست آپ کی خود تعلیم سے متعلق ہے۔
  • ادھار کی رقم پر سود خود تعلیم کے لیے یا متعلقہ سامان خریدنے کے لیے۔
  • گھریلو مطالعہ کے علاقے کے لیے اخراجات: کمرے کے لیے بجلی، حرارت، کولنگ، اور روشنی کا ایک حصہ جو خاص طور پر مطالعہ کے لیے استعمال ہوتا ہے۔
  • سفری اخراجات: آپ کی تعلیم کی جگہ اور وہاں سے اگر یہ کام سے متعلق تربیت یا کانفرنس کا حصہ ہے، یا اگر آپ دو ملازمتوں کے درمیان سفر کر رہے ہیں۔ (عمومی مطالعہ کے لیے گھر اور یونیورسٹی کے درمیان عام سفر عام طور پر کٹوتی نہیں ہوتا)۔
  • رہائش اور کھانا: اگر آپ کی خود تعلیم کا تقاضا ہے کہ آپ رات بھر گھر سے دور رہیں۔
• کام سے متعلق اخراجات (اگر آپ بھی کام کر رہے ہیں):
  • یونیفارم: اگر ان کے پاس لوگو ہے۔
  • اوزار اور سامان: آپ کے کام کے لیے استعمال کیا جاتا ہے۔
  • پیشہ ورانہ رکنیت یا رکنیت۔
  • گاڑی کے اخراجات: اگر آپ اپنی کار کو کام کے مقاصد کے لیے استعمال کرتے ہیں (مثلاً، جاب سائٹس کے درمیان سفر کرنا، یا ایسی تربیت کے لیے جو براہ راست آپ کے کام سے متعلق ہو)۔ لاگ بک رکھیں یا سینٹ فی کلومیٹر طریقہ استعمال کریں۔

طلباء کے لیے اہم نوٹ: اگر آپ نئی ملازمت حاصل کرنے یا صنعتوں کو مکمل طور پر تبدیل کرنے کے لیے تعلیم حاصل کر رہے ہیں، تو عام طور پر، آپ کے مطالعے کے اخراجات نہیں کٹوتی کے قابل اس کے علاوہ، اگر آپ طالب علم ویزا پر ہیں، تو خود تعلیم کی کٹوتیوں کے لیے ATO کی ضروریات کو پورا کرنا زیادہ مشکل ہو سکتا ہے۔ ہمیشہ واضح ریکارڈ اور رسیدیں رکھیں!

کاروباری افراد کے لیے ٹیکس کی کٹوتیاں: آپ کے کاروبار کی ترقی کو تیز کرنا

کاروباری افراد، خاص طور پر واحد تاجروں کے لیے، کٹوتیوں کو زیادہ سے زیادہ کرنا قابل ٹیکس آمدنی کو کم کرنے کی کلید ہے۔ عام اصول اب بھی لاگو ہوتا ہے: اخراجات کا براہ راست تعلق آپ کی کاروباری آمدنی حاصل کرنے سے ہونا چاہیے۔

عام کاروباری کٹوتیاں (بشمول واحد تاجروں کے لیے):

• آپریٹنگ اخراجات:
  • دفتری سامان اور اسٹیشنری۔
  • انٹرنیٹ اور فون کے اخراجات: آپ کے بلوں کا کاروباری حصہ۔
  • ایڈورٹائزنگ اور مارکیٹنگ کے اخراجات۔
  • بزنس انشورنس پریمیم (مثال کے طور پر، پیشہ ورانہ معاوضہ، عوامی ذمہ داری)۔
  • پیشہ ورانہ رکنیت اور رکنیت۔
  • قانونی اور اکاؤنٹنگ فیس: کاروباری مشورے، ٹیکس کی تیاری وغیرہ کے لیے اٹھنے والے اخراجات۔
  • بینک فیس اور چارجز آپ کے کاروباری اکاؤنٹس سے متعلق۔
  • کرایہ یا لیز کی ادائیگی کاروباری احاطے کے لئے.
  • مرمت اور دیکھ بھال کاروباری اثاثوں کی.
  • تنخواہ، اجرت، اور سپر شراکت ملازمین کے لئے.
  • خراب قرضے: اگر کوئی رسید حقیقی طور پر ناقابل جمع ہے۔
  • پری پیڈ اخراجات: کرایہ، بیمہ، یا سبسکرپشنز جیسی خدمات کے لیے جو 12 ماہ تک پیشگی ادا کی جاتی ہیں۔
• ٹولز اور آلات (اثاثوں کی قدر میں کمی):
  • فوری اثاثہ رائٹ آف: چھوٹے کاروباروں کے لیے ($10 ملین سے کم مجموعی کاروبار)، آپ $20,000 سے کم لاگت والے اہل اثاثوں کی مکمل لاگت کو فوری طور پر کاٹ سکتے ہیں (موجودہ ATO کی حد کو چیک کریں کیونکہ یہ تبدیل ہو سکتے ہیں)۔ اس کا اطلاق ان اثاثوں پر ہوتا ہے جو مالی سال کے اندر استعمال کے لیے پہلے استعمال کیے گئے یا انسٹال کیے گئے ہوں۔
  • زیادہ مہنگے اثاثوں کے لیے، آپ عام طور پر ان کی موثر زندگی پر فرسودگی کا دعویٰ کریں گے۔
• گھریلو کاروبار کے اخراجات: اگر آپ اپنا کاروبار گھر سے چلاتے ہیں، تو آپ اس کے ایک حصے کا دعوی کر سکتے ہیں:
  • بجلی اور گیس کے بل۔
  • ہوم انٹرنیٹ کے اخراجات۔
  • دفتری فرنیچر اور آلات کی قدر میں کمی کاروبار کے لیے استعمال کیا جاتا ہے۔
  • کرایہ یا رہن کا سود: کچھ معاملات میں، لیکن جب آپ اپنا گھر بیچتے ہیں تو ممکنہ کیپٹل گینز ٹیکس (CGT) کے مضمرات سے آگاہ رہیں۔
  • آپ ان کٹوتیوں کا حساب لگانے کے لیے یا تو مقررہ شرح کا طریقہ یا اصل لاگت کا طریقہ استعمال کر سکتے ہیں۔
• موٹر گاڑی کے اخراجات: آپ کے کاروبار میں استعمال ہونے والی گاڑیوں کے لیے:
  • ایندھن، تیل، مرمت، دیکھ بھال، رجسٹریشن، اور انشورنس۔
  • آپ لاگ بک کا طریقہ استعمال کر سکتے ہیں (بارہ ہفتوں کے لیے کاروبار بمقابلہ ذاتی استعمال سے باخبر رہنا) یا سینٹ فی کلومیٹر طریقہ (سالانہ 5,000 کلومیٹر تک)۔
• کاروباری سفر کے اخراجات:
  • ہوائی کرایہ، ٹرین، ٹرام، بس، یا ٹیکسی کے کرائے۔
  • رہائش اور کھانے کے اخراجات رات بھر کے کاروباری سفر کے لیے۔
• پیشہ ورانہ ترقی: صنعت سے متعلق تربیت، ورکشاپس، کانفرنسوں، یا کورسز میں شرکت سے متعلق اخراجات جو براہ راست آپ کے کاروبار سے متعلق ہیں۔

ریکارڈ کیپنگ بادشاہ ہے!

طالب علموں اور کاروباری افراد دونوں کے لیے، محتاط ریکارڈ رکھنے پر بات نہیں کی جا سکتی۔ ATO کو دعوی کردہ تمام کٹوتیوں کے ثبوت کی ضرورت ہوتی ہے۔ اس کا مطلب ہے رکھنا:

• رسیدیں اور رسیدیں: تمام خریداریوں کے لیے۔
• بینک اسٹیٹمنٹس: لین دین دکھا رہا ہے۔
• لاگ بکس: کار کے اخراجات یا گھر کے دفتر کے استعمال کے لیے۔
• اس بات کی تفصیلات کہ اخراجات آپ کی آمدنی کمانے کی سرگرمیوں سے کیسے متعلق ہیں۔

رسیدوں کی تصاویر لے کر یا اس عمل کو ہموار کرنے کے لیے اکاؤنٹنگ سافٹ ویئر استعمال کرکے اپنے ریکارڈ کو ڈیجیٹل کرنے پر غور کریں۔

ماہرین کی رہنمائی کی ضرورت ہے؟

ٹیکس پیچیدہ ہو سکتا ہے، اور ہر فرد کی صورتحال منفرد ہوتی ہے۔ اگرچہ یہ گائیڈ عام معلومات فراہم کرتا ہے، لیکن ہمیشہ ذاتی مشورے لینے کی سفارش کی جاتی ہے۔ Amesgroup میں، ہماری تجربہ کار ٹیم آسٹریلوی ٹیکس قانون کی پیچیدگیوں پر تشریف لے جانے میں آپ کی مدد کر سکتی ہے، اس بات کو یقینی بناتے ہوئے کہ آپ اپنی جائز کٹوتیوں کو زیادہ سے زیادہ کریں اور اپنی ذمہ داریوں کو پورا کریں۔

اپنی ٹیکس کی ضروریات پر بات کرنے اور اپنے اگلے ٹیکس ریٹرن کو ہموار اور کامیاب بنانے کے لیے آج ہی Amesgroup سے رابطہ کریں!