コンテンツクリエイターの皆様、お見逃しなく！オーストラリアの税金控除に関する必須ガイド

コンテンツクリエイターの皆さん、こんにちは！皆さんが素晴らしい動画や魅力的な画像、魅力的なストーリーを制作することに情熱を注いでいることは承知しています。しかし、正直なところ、税務の世界は全く異なる世界のように感じられるかもしれません。

ブランド向けのコンテンツ制作に携わるフルタイム従業員（TFN）でも、独自の番組を運営する精力的なフリーランサー（ABN）でも、確定申告の際に控除できる金額を把握しておくことは、還付金を増やすために非常に重要です。黄金律とは？ 収入を得るのに役立った経費で、その記録が残っている場合は、控除対象となる可能性が高いということです！

オーストラリアのコンテンツクリエイターによくある控除について詳しく見ていきましょう。

あなたはTFNクリエイター（従業員）ですか？

メディア企業やブランドなどで従業員として働き、納税者番号（TFN）を取得している場合、控除は通常、雇用主から払い戻しを受けていない業務関連の費用に重点が置かれます。次のように考えてみましょう。

• 役割に応じたスキルアップ: 現在のコンテンツ制作業務に直接関連するコース（高度なビデオ編集ソフトウェアなど）に費用を支払いましたか？控除対象になる場合があります！
• 必須装備: 雇用主から支給されなかったノートパソコンや特定のソフトウェアを仕事用に購入しましたか？$300を超える場合は、時間の経過とともに価値が下がるため、請求できます。
• 出張: 特定の撮影のために出張しなければならなかったが、払い戻しを受けなかった場合は、旅費（公共交通機関、車両費、宿泊費）を請求できる可能性があります。
• ホームオフィス費用: 自宅スタジオで定期的に仕事をしていますか？ATOの定額制（2022年7月1日から1時間あたり67セント）を使用するか、実費を計算して、自宅オフィス経費の一部を控除できます。
• 専門家料金: 組合費、専門協会費、さらには税務管理費用（税理士への支払いなど）も控除の対象となることがよくあります。

あなたは ABN 作成者 (個人事業主/企業) ですか?

多くのコンテンツクリエイターが活躍しているのは、個人事業主、フリーランサー、あるいはオーストラリア事業番号（ABN）を持つ法人として活動しているケースです。自分の番組を運営している場合、控除対象の範囲は大幅に広がります。実質的に事業を運営しているのと同じで、多くの事業関連経費が控除対象となります。

ABN コンテンツ クリエイターの一般的な控除は次のとおりです。

クリエイティブツールキットとテクノロジー:

• カメラ、レンズ、マイク、照明、ドローン： 必須装備が重要な控除となります。
• コンピューター、ラップトップ、外付けドライブ: 編集、保存、管理のあらゆるニーズに対応します。
• ソフトウェアサブスクリプション: Adobe Creative Suite、Canva Pro、編集ソフトウェア、音楽ライブラリ、ストック画像サブスクリプション、分析ツールなど、コンテンツに役立つものなら、おそらく含まれています。
• ウェブサイトのホスティングとドメイン料金: オンラインでの存在感を高めるために重要です。
• 修理とメンテナンス: ギアを最高の状態に保ちます。
• 即時資産償却： ATOの発表にご注目ください！中小企業は多くの場合、一定の基準額まで対象資産の全額を即時控除できます。

ホームスタジオ/オフィス:

• 家賃/住宅ローン利息の一部: 専用のホームオフィススペースがある場合。
• ユーティリティ: 電気、ガス、インターネットの一部。
• オフィス家具: ワークスペース専用に使用される机、椅子、その他のアイテム。
• 固定料金方式（2022 年 7 月 1 日から 1 時間あたり 67 セント）を使用することも、実際のコストを計算することもできます。

コンテンツ作成および制作コスト:

• 小道具、背景、セット材料: 撮影に欠かせないもの。
• アウトソーシングサービス: 編集者、グラフィックデザイナー、脚本家を雇いましたか？控除対象です！
• サブスクリプションサービス: コンテンツ作成プロセスに役立つその他のもの。

ギグのための移動:

• 旅費： 顧客との会議、撮影、業界会議のための航空券、宿泊施設、公共交通機関。
• 車両費: ビジネスで使用する場合、車の燃料、修理、整備、登録、保険（ログブックを保管してください）。
• 通行料と駐車場。

マーケティングとブランドの成長:

• 有料広告: ソーシャル メディア キャンペーン、Google 広告。
• インフルエンサーコラボレーション（有料）。
• ウェブサイトのメンテナンス。

プロフェッショナルサポート:

• 税理士/会計士費用: 財務を整理するために不可欠です。
• 弁護士費用: 契約または知的財産の保護のため。
• 簿記サービス。

学習と開発:

• コース、ワークショップ、セミナー： コンテンツ作成スキルやビジネス感覚を磨くのに役立つものなら何でも。

その他の重要な控除:

• 保険： 設備保険、公共賠償責任保険、さらには所得補償（多くの場合一部）もございます。
• 銀行手数料と利息: 事業ローンまたは口座について。
• 販促ギフト/景品: マーケティング戦略の一部である場合。
• 特定の服装/メイク: 普段着用ではなく、撮影専用に購入したアイテムのみ。

以下の重要な考慮事項を忘れないでください:

• 趣味 vs. ビジネス: ATOには明確なガイドラインがあります。利益を得るために継続的にコンテンツを作成している場合は、事業を営んでいるとみなされ、控除を受けることができます。ただの趣味であれば、一般的には趣味とみなされます。
• 配分: 経費は必ず業務使用分と私的使用分に分けてください。申請できるのは業務使用分のみです。
• 記録、記録、記録！ 領収書、請求書、日誌はすべて少なくとも5年間保管してください。記録がないと控除の対象になりません！
• 非金銭的収入: インフルエンサーとして無料の商品、サービス、または旅行を受け取った場合、これらのアイテムの市場価値は収入とみなされる可能性があり、申告する必要があります。

細かいことが多すぎて圧倒されてしまいましたか？そんな心配は無用です！

オーストラリアの税法を理解するのは複雑ですが、必ずしも頭を悩ませる必要はありません。 エイムズグループ.au経験豊富な税理士チームが、コンテンツクリエイター、フリーランサー、そして皆様のような中小企業の皆様を専門的にサポートいたします。クリエイティブ業界特有の財務状況を理解しています。

TFN、ABN、またはその両方を使用して事業を運営しているかどうかに関係なく、当社は個別のアドバイスと綿密な納税申告書の作成を提供して、対象となる控除をすべて申請し、資格のある最大限の還付を受けられるようにします。

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