内容创作者，不容错过！澳大利亚税收减免指南

嗨，各位内容创作者！我们知道你们热衷于制作精彩的视频、引人入胜的图片或撰写引人入胜的故事。但说实话，税务的世界可能感觉像一个完全不同的世界。

无论您是全职为品牌创作内容的员工（TFN），还是充满活力的自由职业者（ABN），了解哪些支出在报税时可以抵扣，对于提高退税额至关重要。黄金法则是什么？如果一项支出有助于您赚取收入，并且您有记录，那么它很可能可以抵扣！

让我们来分析一下澳大利亚内容创作者的常见扣除情况。

您是 TFN 创建者（员工）吗？

如果您是媒体公司或品牌的员工，并且拥有税号 (TFN)，您的抵扣额通常集中在雇主未报销的工作相关费用上。您可以这样理解：

• 提升您的角色技能： 您是否支付了与当前内容创作工作直接相关的课程费用（例如高级视频编辑软件）？这些费用可以抵扣！
• 必备装备： 您是否购买了雇主未提供的笔记本电脑或特定工作软件？如果金额超过 $300，您可以申请其随时间贬值。
• 工作旅行： 如果您必须前往特定拍摄地点并且没有获得报销，您的旅行费用（公共交通、汽车费用、住宿）可能可以报销。
• 家庭办公室费用： 经常在家工作室办公？您可以申请抵扣部分家庭办公费用，可以使用澳大利亚税务局的固定费率方法（自2022年7月1日起，每小时67澳分），也可以通过计算实际成本来抵扣。
• 专业费用： 工会费用、专业协会费用，甚至管理税务事务的费用（如支付税务代理费用）通常都可以扣除。

您是 ABN 创建者（个体经营者/企业）吗？

这正是许多内容创作者蓬勃发展的地方——以个体经营者、自由职业者或拥有澳大利亚商业编号 (ABN) 的企业身份运营。当您经营自己的节目时，潜在的抵扣范围会大大扩展。您实际上是在经营一家企业，许多与业务相关的费用都可以抵扣！

以下是 ABN 内容创建者的常见扣除情况：

您的创意工具包和技术：

• 相机、镜头、麦克风、灯光、无人机： 您的必备装备是关键的扣除项。
• 计算机、笔记本电脑、外置硬盘： 满足您所有的编辑、存储和管理需求。
• 软件订阅： Adobe Creative Suite、Canva Pro、编辑软件、音乐库、库存图片订阅、分析工具——如果它对您的内容有帮助，那么它很可能就在内！
• 网站托管和域名费用： 对于您的在线形象至关重要。
• 维修和保养： 保持你的装备处于最佳状态。
• 即时资产注销： 密切关注ATO公告！小型企业通常可以立即扣除符合条件资产的全部成本，但需达到一定的门槛。

您的家庭工作室/办公室：

• 部分租金/抵押贷款利息： 如果您有专门的家庭办公空间。
• 实用程序： 您的部分电力、天然气和互联网。
• 办公家具： 专门用于工作空间的桌子、椅子和其他物品。
• 您可以使用固定费率方法（自 2022 年 7 月 1 日起每小时 67 美分）或计算实际成本。

内容创作和制作成本：

• 道具、背景、布景材料： 对您的拍摄来说必不可少。
• 外包服务： 你雇过编辑、平面设计师或编剧吗？可以抵扣！
• 订阅服务： 任何其他有助于您的内容创建过程的内容。

演出出行：

• 旅行费用： 参加客户会议、拍摄或行业会议的航班、住宿、公共交通。
• 车辆费用： 如果您的汽车用于商业用途，则需要支付燃料费、维修费、保养费、注册费和保险费（请保留日志！）。
• 通行费和停车费。

营销和发展您的品牌：

• 付费广告： 社交媒体活动、谷歌广告。
• 有影响力的合作（付费）。
• 网站维护。

专业支持：

• 税务代理/会计师费用： 对于保持财务状况良好至关重要。
• 律师费： 用于合同或保护您的知识产权。
• 簿记服务。

学习与发展：

• 课程、讲习班、研讨会： 任何可以帮助您磨练内容创作技能或商业敏锐度的事物。

其他重要扣除：

• 保险： 设备保险、公共责任保险，甚至收入保障（通常是一部分）。
• 银行费用和利息： 关于商业贷款或账户。
• 促销礼品/赠品： 如果这是您的营销策略的一部分。
• 特定服装/化妆： 仅购买专为拍摄而购买的物品，不购买一般服装。

不要忘记这些关键考虑因素：

• 爱好与商业： ATO 有明确的指导方针。如果您持续创作内容以盈利，您很可能是在经营企业，可以申请抵扣。如果只是为了好玩，那通常就属于业余爱好。
• 分配： 务必将费用分为商务用途和私人用途。您只能申报商务用途部分！
• 记录，记录，记录！ 请保留所有收据、发票和日志至少五年。无记录，不扣税！
• 非货币收入： 如果您作为影响者收到免费产品、服务或旅行，这些物品的市场价值可能被视为收入并需要申报。

是不是觉得细节太多，不知所措？大可不必！

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无论您使用 TFN、ABN 还是两者兼有，我们都可以提供个性化建议和细致的纳税申报准备，以确保您申请每一项符合条件的扣除并获得您有权获得的最高退款。

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