Sisu loojad, ärge jätke seda kasutamata! Teie oluline juhend Austraalia maksuvähendite kohta

Tere, teised sisuloojad! Me teame, et teie kirg on luua hämmastavaid videoid, haaravaid pilte või kirjutada kaasahaaravaid lugusid. Aga olgem ausad, maksumaailm võib tunduda täiesti erineva universumina.

Olenemata sellest, kas oled täiskohaga töötaja, kes loob brändile sisu (TFN), või dünaamiline vabakutseline, kes juhib oma saadet (ABN), on maksudeklaratsiooni esitamise ajal tagasinõutavate tulude mõistmine ülioluline, et suurendada oma tagasimakset. Kuldreegel? Kui kulu aitab sul sissetulekut teenida ja sul on selle kohta andmed, on see tõenäoliselt mahaarvatav!

Vaatleme Austraalia sisuloojate tavalisi mahaarvamisi.

Kas olete TFN-i looja (töötaja)?

Kui töötate töötajana, näiteks meediaettevõttes või kaubamärgi all, ja saate maksuregistri numbri (TFN), siis teie mahaarvamised keskenduvad üldiselt tööga seotud kuludele, mida teie tööandja ei hüvitanud. Mõelge sellele nii:

• Oma rolli jaoks vajalike oskuste täiendamine: Kas maksisite kursuse eest, mis on otseselt seotud teie praeguse sisuloometööga (nt edasijõudnutele mõeldud videotöötlustarkvara)? See võib olla mahaarvatav!
• Olulised vahendid: Ostsite tööks sülearvuti või spetsiaalse tarkvara, mida tööandja teile ei pakkunud? Kui see on üle $300, nõuate selle väärtuse langust aja jooksul.
• Tööreisid: Kui pidite konkreetsele võttele reisima ja teile ei hüvitatud, võivad teie reisikulud (ühistransport, autokulud, majutus) olla hüvitatavad.
• Kodukontori kulud: Kas töötate regulaarselt oma kodustuudiost? Saate osa oma kodukontori kuludest hüvitada, kasutades kas ATO fikseeritud määra meetodit (67 senti tunnis alates 1. juulist 2022) või arvutades tegelikud kulud.
• Professionaalsed tasud: Ametiühingu tasud, kutseühingu tasud ja isegi maksuasjade haldamise kulud (näiteks maksuagendi palkamine) on sageli mahaarvatavad.

Kas olete ABN-i looja (füüsilisest isikust ettevõtja/ettevõte)?

See on koht, kus paljud sisuloojad edenevad – tegutsedes füüsilisest isikust ettevõtjana, vabakutselisena või Austraalia äriregistri numbriga (ABN) ettevõtte kaudu. Kui juhid oma saadet, laieneb võimalike mahaarvamiste hulk märkimisväärselt. Sa juhid sisuliselt ettevõtet ja paljud ettevõtlusega seotud kulud on mahaarvatavad!

Siin on ülevaade ABN-i sisuloojate tavalistest mahaarvamistest:

Sinu loominguline tööriistakomplekt ja tehnoloogia:

• Kaamerad, objektiivid, mikrofonid, valgustus, droonid: Teie oluline varustus on oluline järeldus.
• Arvutid, sülearvutid, välised draivid: Kõikide teie redigeerimis-, salvestus- ja haldusvajaduste jaoks.
• Tarkvara tellimused: Adobe Creative Suite, Canva Pro, redigeerimistarkvara, muusikakogud, pildipanga tellimused, analüüsitööriistad – kui see sinu sisule aitab, siis see on tõenäoliselt sinu!
• Veebimajutus ja domeeninimede tasud: Ülioluline teie veebikohaloleku jaoks.
• Remont ja hooldus: Varustuse tippvormis hoidmine.
• Vara kohene mahakandmine: Jälgige ATO teadaandeid! Väikeettevõtted saavad sageli teatud piirmääradeni koheselt maha arvata abikõlblike varade täieliku maksumuse.

Teie kodustuudio / kontor:

• Osa üürist/hüpoteeklaenu intressist: Kui sul on spetsiaalne kodukontor.
• Kommunaalteenused: Osa teie elektrist, gaasist ja internetist.
• Kontorimööbel: Lauad, toolid ja muud esemed, mida kasutatakse ainult teie tööruumina.
• Võite kasutada fikseeritud määra meetodit (67 senti tunnis alates 1. juulist 2022) või arvutada tegelikud kulud.

Sisu loomise ja tootmise kulud:

• Rekvisiidid, taustad, lavamaterjalid: Hädavajalik sinu võtete jaoks.
• Allhanke korras teenused: Kas palkasite toimetaja, graafilise disaineri või stsenaristi? Omavastutus!
• Tellimusteenused: Kõik muu, mis aitab teie sisu loomise protsessi.

Kontsertide jaoks ringi liikumine:

• Reisikulud: Lennud, majutus, ühistransport kliendikohtumisteks, fotosessioonideks või valdkonnakonverentsideks.
• Sõidukikulud: Auto kütus, remont, hooldus, ülevaatus ja kindlustus, kui seda kasutatakse äriliseks otstarbeks (pidage sõidupäevikut!).
• Teemaksud ja parkimine.

Turundus ja brändi kasvatamine:

• Tasulised reklaamid: Sotsiaalmeedia kampaaniad, Google'i reklaamid.
• Mõjutajate koostöö (tasuline).
• Veebilehe hooldus.

Professionaalne tugi:

• Maksuagendi/raamatupidaja tasud: Hädavajalik oma rahaasjade korrashoidmiseks.
• Juriidilised tasud: Lepingute või oma intellektuaalomandi kaitsmiseks.
• Raamatupidamisteenused.

Õppimine ja areng:

• Kursused, töötoad, seminarid: Kõik, mis aitab sul lihvida sisuloomeoskusi või ärivaistu.

Muud olulised mahaarvamised:

• Kindlustus: Seadmete kindlustus, avaliku vastutuse kindlustus ja isegi sissetulekukaitse (sageli osa sellest).
• Pangatasud ja intressid: Ärilaenude või -kontode puhul.
• Reklaamkingitused/lootused: Kui see on osa teie turundusstrateegiast.
• Spetsiifiline riietus/meik: Ainult spetsiaalselt fotosessioonide jaoks ostetud esemed, mitte üldiseks kandmiseks.

Ärge unustage neid olulisi kaalutlusi:

• Hobi vs. äri: ATO-l on selged juhised. Kui lood pidevalt sisu kasumi teenimiseks, siis on sul tõenäoliselt ettevõte ja saad taotleda mahaarvamisi. Kui see on lihtsalt lõbu pärast, on see üldiselt hobi.
• Jaotus: Jaga kulud alati äri- ja erakasutuse vahel. Nõuda saab ainult ärilise osa!
• Rekordid, rekordid, rekordid! Hoidke kõiki oma kviitungeid, arveid ja sõidupäevikuid vähemalt viis aastat. Kui teil pole arvestust, ei saa te ka mahaarvamisi teha!
• Mitterahaline sissetulek: Kui saate mõjutajana tasuta tooteid, teenuseid või reise, võidakse nende esemete turuväärtust pidada sissetulekuks ja see tuleb deklareerida.

Kas tunned end detailide pärast ülekoormatuna? Sa ei pea seda tundma!

Austraalia maksuseadustes orienteerumine võib olla keeruline, aga see ei pea olema peavalu. www.amesgroup.com.au, meie maksuekspertide meeskond on spetsialiseerunud sisuloojate, vabakutseliste ja just teiesuguste väikeettevõtete abistamisele. Me mõistame loomemajanduse ainulaadset finantsmaastikku.

Olenemata sellest, kas tegutsete TFN-i, ABN-i või mõlemaga, saame pakkuda personaalset nõu ja hoolikat maksudeklaratsiooni koostamist, et tagada kõigi sobivate mahaarvamiste taotlemine ja maksimaalse tagasimakse saamine, millele teil on õigus.

Ära jäta raha lauale! Külasta www.amesgroup.com.au juba täna, et rohkem teada saada ja konsultatsioon broneerida. Laske meil teie maksud hallata, et saaksite taas loominguga tegeleda!